vrijeme čitanja:9 minuta |Autor:YUPSENI Team

1. I. E-mail koji je promijenio bankovni račun
2. II. Teretni list koji izgleda stvarno, a nije
3. III. Špediter koji je preuzeo teret i zatvorio kancelariju
4. IV. Kad jedan teret plati dvije banke
5. V. Kontejner je stigao. Unutrašnji teret nije bio vaš.
6. VI. Sedam pravila za zaštitu plaćanja u tranzitu

Kanadski uvoznik PVC zidnih panela je sve uradio kako treba. Factory verified. Odobreni uzorci. Ugovor potpisan. Trideset posto depozita prebačeno na račun kompanije dobavljača. Proizvodnja završena prema planu. Dan prije nego što je dospjelo stanje od 70 posto, sa uobičajene adrese dobavljača stigao je e-mail s privitkom: revidirana faktura s novim bankovnim podacima, objašnjeno kao rutinsko ažuriranje računa. Kupac je prebacio 52.000 USD na novi račun. Novac je nestao. E-mail nije došao od dobavljača. Došao je od prevaranta koji je nedeljama čitao e-poštu dobavljača, čekajući tačan trenutak za plaćanje.

Pedeset-dvije hiljade dolara. Jedan email.

Ovo je drugi od dva članka o prevarama u uvozu PVC građevinskog materijala. Prva pokrivena -strana dobavljača rizikuje-krađu identiteta, uzorke mamaca-i-zamjena, lažne certifikate i trgovačku kompaniju koja odgovara nazivu fabrike. Ovaj članak pokriva ono što se događa nakon verifikacije dobavljača: presretanje plaćanja, krivotvorenje otpremnih dokumenata, špediter koji preuzima teret i nestaje, i sheme finansiranja skladišta koje prodaju istu robu dvama kupcima. Pretpostavlja se da je dobavljač originalan. Prijetnja dolazi izvan transakcije-ili od pravog dobavljača koji pronađe način da izvuče vrijednost iz posla nakon potpisivanja uslova. Za pravni okvir koji reguliše ko drži koje dokumente i kada,uslovi plaćanja i vodič za tovarni listpruža punu strukturu.

Slučaj kanadskog uvoznika nije hipotetički. To je najčešća prevara u plaćanju u međunarodnoj trgovini i ima naziv: kompromis poslovne e-pošte ili BEC. Prevarant dobija pristup sistemu e-pošte jedne strane-obično dobavljača, jer manje fabrike imaju slabiju sigurnost e-pošte od velikih uvoznika-i pasivno čita prepisku sedmicama, učeći ritmove dogovora. Kada je plaćanje neizbježno, prevarant šalje instrukciju sa kompromitovanog računa ili sa slične adrese koja se razlikuje za jedan znak, upućujući kupca da pošalje sredstva na račun koji prevarant kontrolira.

E-pošta izgleda autentično jer dolazi sa autentičnog naloga. Tajming je pravi jer je prevarant čitao prepisku. Zahtjev je vjerodostojan jer je prevarant naučio jezik koji koristi dobavljač. Jedina stvar koja nije u redu je broj bankovnog računa, a kupac koji samostalno ne provjeri promjenu bankovnih podataka prema ranije potvrđenom kanalu nema obranu od toga.

Varijanta ovog napada cilja na stranu kupca. Prevarant kompromituje e-poštu kupca i šalje dobavljaču lažni nalog za kupovinu sa izmenjenim detaljima primaoca. Dobavljač šalje u skladište prevaranta. Kupac otkriva preusmjeravanje kada originalna narudžba ne stigne. Obje varijante iskorištavaju istu ranjivost: jedan kompromitovani nalog e-pošte za koji nijedna strana ne zna da je provaljen.

Teretnica je vlasnički dokument. Držite original i imate pravo da preuzmete teret. Iskovajte ga uvjerljivo i možete prodati teret koji ne postoji-ili prodati isti teret dvama kupcima odjednom.

Nigerijski uvoznik PVC plafonskih ploča primio je skeniranu kopiju tovarnog lista od dobavljača na kojoj se vidi broj kontejnera, naziv plovila, datum isplovljavanja i polje primatelja koje odgovara njegovoj kompaniji. On je prebacio 70 posto bilansa. Brod je postojao. Datum jedrenja je bio pravi. Broj kontejnera, kada se provjeri u odnosu na sistem za praćenje prijevoznika, pripada drugoj pošiljci-kontejner keramičkih pločica za Rotterdam, a ne PVC plafonske ploče za Lagos. Teretnica je bila falsifikat izgrađen na pravom šablonu, sa pravom posudom i pravim datumom, i jednim kritičnim poljem izmijenjenim. Dobavljač nikada nije utovario robu. Dobavljač je učitao priču u PDF.

Za provjeru tovarnog lista potrebno je kontaktirati direktno prevoznika-ne špeditera, ne dobavljača, već liniju za otpremu koja je navedena na dokumentu. Svaki veliki prevoznik održava sistem za praćenje kontejnera koji je dostupan preko broja kontejnera. Broj kontejnera koji se ne pojavljuje u sistemu prevoznika, ili koji se pojavljuje, ali pokazuje drugačije porijeklo, odredište ili robu, je tovarni list koji se ne bi trebao platiti. Provjera traje pet minuta. Neizvršenje toga košta kontejner.

Suptilnija varijanta uključuje pravi tovarni list koji dobavljač odbija da objavi. Roba je utovarena, plovilo plovi, kopija B/L stiže, kupac plaća ostatak-a dobavljač ne šalje original. Razlog je obično spor koji dobavljač nije otkrio: neplaćeni pod-dobavljač, lučka naknada koju dobavljač osporava ili taktika izvlačenja dodatnog plaćanja koju ugovor ne predviđa. Kupac je platio robu koju ne može potraživati. Dobavljač drži naslovni dokument kao polugu.

Zaštita je strukturalna: koristite akreditiv koji zahtijeva originalni tovarni list kao prezentovani dokument ili usmjerite plaćanje kroz strukturu u kojoj su izdavanje B/L i oslobađanje plaćanja istovremeno, a ne uzastopno. Vodič za uslove plaćanja koji je povezan iznad pokriva oba mehanizma.

Špediter je posrednik između dobavljača, prevoznika i kupca. Špediter koji je kompetentan i pošten čini međunarodnu logistiku nevidljivom. Špediter koji nije ni jedno ni drugo može uništiti pošiljku.

Američki uvoznik SPC podova dogovorio je FOB pošiljku preko špeditera kojeg je preporučio poznanik u industriji. Špediter je naveo konkurentnu cijenu, preuzeo kontejner iz tvornice i dostavio kopiju tovarnog lista. Kupac je platio ostatak od 70 posto. Plovilo je otplovilo. Kada je kupac kontaktirao špeditera za originalni B/L, broj telefona je prekinut i kancelarija-virtuelna adresa u Shenzhenu- nikada fizički nije postojala. Kontejner je preusmjeren u pretovarnoj luci. Teret je prodan trećoj strani. Kupac nije imao regres jer špediter nije bio preduzeće u bilo kom značajnom smislu.

Špeditera treba verifikovati sa istom rigoroznošću kao i dobavljača. Provjerite njihovu poslovnu dozvolu. Provjerite njihovu fizičku kancelariju-virtuelna adresa koja se pojavljuje na dvadeset drugih registracija preduzeća je obrazac, a ne slučajnost. Zatražite preporuke od uvoznika koji su ih koristili za najmanje tri pošiljke. Potvrdite da su registrovani kod relevantnog udruženja špeditera ili regulatornog tela u svojoj zemlji. Špediter koji ne može dati fizičku adresu i provjerljive reference je špediter čiji teret ne biste trebali povjeriti svojim novcem.

Paralelni rizik je špediter koji je legitiman, ali nesposoban-onaj koji konsoliduje teret bez odgovarajuće dokumentacije, propusti rok za podnošenje carinske prijave ili izgubi originalni tovarni list u vlastitoj kancelariji. Finansijska šteta je manja, ali je operativni poremećaj realan. Ista provjera koja provjerava prijevaru također provjerava nemar, jer špediter sa iskustvom i fizičkom kancelarijom ima šta da izgubi.

Prevara sa skladišnim računima-koja se ponekad naziva dvostruko finansiranje-je manje uobičajena od presretanja plaćanja, ali je štetnija kada se dogodi, jer obično uključuje iznose koji su višestruki vrijednosti jednog kontejnera. Mehanizam je jednostavan za opisivanje i teško ga je otkriti. Dobavljač skladišti količinu gotove robe u skladištu, pribavlja skladišnu potvrdu koja dokumentuje zalihe i koristi tu potvrdu kao kolateral kod banke ili dobavljača finansiranja trgovine. Isti dobavljač zatim prodaje istu robu-ili zalaže isti račun-drugom finansijeru, kupcu koji je platio unaprijed, ili oboje. Jedan fizički inventar podržava dva finansijska potraživanja.

Prevara je uspjela jer skladišni računi u nekim jurisdikcijama nisu centralno registrovani i ne izdaju ih nezavisne treće strane. Potvrda izdata od skladišta u vlasništvu ili pod kontrolom dobavljača je dokument koji ne dokazuje ništa osim da dobavljač ima pristup štampaču. Kupac ili finansijer koji se oslanja na to bez neovisne provjere fizičkog inventara daje pozajmicu na papir, a ne na robu.

Nezavisni operateri skladišta, sistemi elektronskih skladišnih prijema registrovani kod centralnog depozitara i revizije inventara trećih{0}}strana su odbrane. Nijedan od njih nije besplatan, a sve je jeftinije nego otkriti da roba koju ste finansirali također pripada banci u drugoj zemlji. Za većinu uvoznika PVC građevinskog materijala koji kupuju kontejnere-utovarne količine, ovaj rizik je manji od gore navedenih prijevara u vezi s plaćanjem i dokumentima-ali naglo raste za kupce koji finansiraju rasuti inventar uskladišten u izvoru u dužim periodima.

Poslednja kategorija se nalazi između prevare dobavljača i prevare u dokumentima: pošiljka koja stiže prema rasporedu, sa važećim dokumentima, koja sadrži robu koja ne odgovara narudžbini. Ovo nije prevara u krivičnom smislu-dobavljač je nešto proizveo i isporučio-već je riječ o komercijalnoj povredi koju kupac otkrije nakon što je novac uplaćen i kontejner je otvoren.

Holandski uvoznik naručio je PVC pjenastu ploču od 0,55 g/cm³ za sito štampu. Kontejner je stigao sa daskama koje su imale 0,48 g/cm³ na kupčevom balansu gustine. Odbrana dobavljača: u specifikaciji u ugovoru je pisalo "0,50–0,60 g/cm³", a 0,48 je bilo dovoljno blizu. Pozicija kupca: uzorak je bio 0,55, potvrđena narudžba 0,55, a opseg ugovora je greška u formatiranju u predlošku dobavljača koju kupac nije ispravio. Dobavljač je ponudio popust na sljedeću narudžbu. Kupac nije imao polugu jer je roba plaćena, otpremljena i ocarinjena, a trošak vraćanja kontejnera u Kinu premašio je vrijednost robe u njemu.

Zaštita leži uzvodno: inspekcija treće strane tokom proizvodnje ili prije utovara, ugovor koji precizno specificira tolerancije i struktura plaćanja koja zadržava značajan dio bilansa dok se roba ne potvrdi na odredištu. Neki uvoznici pregovaraju o zadržavanju od 5 do 10 posto koje se plaća nakon inspekcije odredišta, sa kriterijumima inspekcije dogovorenim u ugovoru. Dobavljači ne prihvataju uvijek uslove zadržavanja, a kada to prihvate, jedinična cijena se prilagođava kako bi odražavala odloženo plaćanje. Pregovori su test odnosa koliko i uslova.

Prateći članak o verifikaciji dobavljača pokriva pro-čekove prije plaćanja koji sprječavaju da dođe do ove situacije. Odbrana nakon činjenice je tanka, jer nakon što je kontejner plaćen, otpremljen i ocarinjen, pregovaračka pozicija kupca je u velikoj mjeri istekla.

Svaki slučaj u ovom članku ima zajedničku karakteristiku: prevara je uspjela jer se kupac oslanjao na jedan kanal provjere. E-mail. Skenirani dokument. Reč špeditera. Odbrana je uvijek ista struktura primijenjena na različite prijetnje: provjerite kroz nezavisan kanal prije nego što novac krene, a ne poslije.

Dva članka u ovoj seriji-verifikacija dobavljača i zaštita plaćanja-pokrivaju krajolik prevare od prvog kontakta do konačne isporuke. Thevodič za uslove plaćanjaiIncoterms vodičobezbijediti pravni okvir koji prevarant koristi kada ga kupac ne razumije. Za ponudu dobavljača čija fabrika, sertifikati, bankovni račun i špediter mogu biti nezavisno verifikovani,kontaktirajte naš prodajni tim.